ملخص المقال

تهدف هذه الدراسة إلى التعرف على مدى فعالية النماذج الهيكلية في الكشف عن مخاطر التعثر المالي لمجموعة من المؤسسات المدرجة في بورصة أبوظبي للأوراق المالية خلال سنة 2021-2022، من خلال تطبيق خطوات نموذج KMV في الكشف عن مخاطر التعثر المالي لعينة مكونة من 16 مؤسسة تنشط في قطاعات مختلفة، كما تم الاعتماد على نموذج CREDIT METRICS في تحديد التصنيفات الائتمانية لهذه المؤسسات، وهذا بالاعتماد على المنهج الوصفي للإلمام بمختلف جوانب الدراسة النظرية، ومنهج دراسة حالة لمعرفة فعالية نموذج KMV في التنبؤ بمخاطر التعثر المالي مبكرا.
توصلت الدراسة إلى مجموعة من النتائج كمايلي: قدرة وفعالية نموذج KMV في الكشف عن التعثر المالي حيث تم تسجيل 13 مؤسسة سليمة أي احتمال تعثرها ضئيل، و3 مؤسسات احتمال تعثرها كبير، كما توصلنا إلى تحقق افتراض نموذج CREDIT METRICS بأن المؤسسات التي تكون ضمن نفس فئة التصنيف يكون لديها نفس احتمال التعثر.
الكلمات المفتاحية: التعثر المالي -النماذج الهيكلية –احتمال التعثر -نموذج CREDIT METRICS.

معلومات

Item Type:	Thesis
Divisions:	» كلية العلوم الاقتصادية، التجارية و علوم التسيير
ePrint ID:	4778
Date Deposited:	2024-01-08
Further Information:	Google Scholar
URI:	https://www.univ-soukahras.dz/ar/publication/article/4778

BibTex